为规范财务行为，加强财务管理和监督，提高资金使用效益，创建节约型机关，确保工作有序运转，根据《会计法》《审计法》规定，结合工委实际，制定本制度。

第一条  财务管理的基本原则：统筹安排，综合管理；精打细算，量入为出；保障重点，兼顾一般；勤俭节约，讲求实效。

第二条  财务管理的主要任务：合理编制并严格执行经费预决算；如实反映财务收支情况，开展财务活动分析，提高资金使用效益；加强国有资产管理，合理配置和有效利用国有资产，防止资产流失。

第三条  预决算管理。

（一）办公室负责编报工委经费预决算，并按时在市财政局指定网站公开预决算信息。

（二）按照量入为出、收支平衡、统筹兼顾、保证重点的原则，根据工作职责、年度计划任务，以及上年度预算执行、收入结余、资产状况等情况，测算收支计划，报工委领导班子会议研究同意后，组织编制工委预算方案。

（三）严格执行市财政局批复的部门预算，按照规定用途合理安排支出进度。

（四）在预算年度终了后，按照市财政局规定，真实准确地编制年度决算。同时根据决算结果对年度预算执行情况进行分析，编制部门决算，经工委领导班子会议审核同意后，报市财政局审核批复。

第四条  支出管理。

（一）重大项目支出实行事前预算申报制度，即遵循先有预算、后有支出的原则，强化预算约束.会议、培训、活动等需要财务支出的，必须由责任部室事先列出预算方案，按照使用经费由办公室把关、党费由组织部把关、工会费由群团部把关的原则，按程序报工委领导班子会议研究同意后实施。

（二）遵循“谁经手、谁负责，谁负责、谁承担”的原则，经办人对支出的真实性，合法性、有效性负责。

（三）各项支出必须履行规定的报销程序。即每一项经费支出审核报销，均由经办人在公务支出原始票据上签名，并附上相应的方案、公函、通知、审批单等相关支出凭证，先送办公室财务人员进行规范性审核，然后由经办人的责任部室负责人签字、办公室主任签字、分管办公室领导签字（使用党费须另加组织部长签字、使用工会费须另加群团部长签字），最后报工委主要领导签字。领导班子成员具体经办的支出事项应由经办人、办公室主任和分管办公室领导、工委主要领导签字履行报销程序。

第五条  严格执行公务卡结算制度。凡是公务卡强制结算目录内的项目,均应使用公务卡支付或转账结算。

第六条  严格执行公务接待审批制度。确需公务接待的，应根据接待对象公函、邀请函或相关活动通知，经办人填写《公务接待审批单》，报主要领导审批后方可安排。严格执行一事一结，控制接待范围、接待标准和陪餐人数。公务接待凭函件、审批单、接待清单、票据、消费清单等报销相关费用。

第七条  严格执行公务出差审批制度。出差必须按规定填写《出差审批单》，报主要领导审批同意。严格控制出差人数和天数。差旅费报销须提供相关通知文件、出差审批单、机票、车票、船票、住宿费发票等凭证。未经批准、超标准、超范围开支的费用不予报销。

第八条  举办会议、培训应据实编制预算，报领导班子会议同意后方可组织实施，具体应按市财政局制定的会议费、培训费等管理办法相关规定执行。外出学习、培训等须附有主办单位通知文件,并经主要领导审批同意方可报销相关费用。

第九条  购置大型办公用品或固定资产，应事前填写《办公采购申请单》，经主要领导或办公室分管领导审批同意后方可采购，由办公室统一进行购置。凡金额超过10000元以上，均为大额支出；大额支出需按规定报工委会议研究确定。属于政府采购范围内的物品,应必需履行政府采购的相关规定。

第十条  其他支出事项，有文件的按规定执行，没有文件规定的，按有关领导批示，根据实际情况处理。

第十一条  此制度由工委办公室负责解释。